Поправки в Законе "О предотвращении легализации средств, полученных преступным путем, и финансирования терроризма и пролиферации" вступили в силу 1 января 2024 года, уточнив термин "истинный выгодополучатель" в отношении юридических формирований, и установив в качестве обязанности выяснение, раскрытие и представление сведений об их истинных выгодополучателях.

Обязанность выяснить истинного получателя выгоды

Закон дополнен статьей 18⁴, в которой установлена обязательная обязанность выяснения истинного выгодополучателя юридического формирования. Истинным выгодополучателем в отношении юридических формирований является физическое лицо, которому принадлежит или в интересах которого создано или действует юридическое формирование, или которое прямым или косвенным образом осуществляет контроль над ним, в том числе которое является учредителем, уполномоченным (управляющим) такого формирования, надзирающим лицом (если таковое имеется), выгодополучателем или, если еще не установлены физические лица, являющиеся выгодополучателями, группа лиц, в интересах которой образовано или действует юридическое формирование, а также другое физическое лицо, которое прямым или косвенным образом контролирует юридическое формирование.

Уполномоченный (управляющий) юридического формирования или лицо, имеющее в нем равноценную должность, хранит и постоянно актуализирует сведения о его истинных выгодополучателях, в том числе, о его учредителе, уполномоченном управляющем, других выгодополучателях или их категориях, а также о другом физическом лице, осуществляющем контроль над формированием.

В информацию должны быть включены имя, фамилия, персональный код (при наличии такового) истинного выгодополучателя, данные о рождении, данные удостоверяющего личность документа, государственная принадлежность, страна постоянного проживания, а также способ осуществления им контроля над юридическим формированием. Указываемыми об учредителе, уполномоченном, надзоре за созданием, ином выгодополучателе или ином лице, при посредничестве которого осуществляется контроль, данными являются имя, фамилия, личный код (или данные о рождении и паспорте). Истинными выгодополучателями, являющимися субъектами юридического лица, персонального общества или иностранного государства, должны быть указаны их наименование, регистрационный номер и юридический адрес.